Финансовое планирование студии на квартал
Как поставить финансовые цели на квартал, отследить их выполнение и скорректировать план вовремя.
Квартальное финансовое планирование - это минимально необходимый уровень контроля для любой студии. Без плана вы управляете бизнесом реактивно: реагируете на проблемы, когда они уже случились. С планом - видите их заранее и успеваете подготовиться.
При этом план не должен быть идеальным. Достаточно точности в 80-90%, чтобы он начал приносить пользу. Главное - регулярность и честность в цифрах.
Шаг 1: Планирование выручки
Выручка - отправная точка. Без понимания, сколько денег придёт, невозможно планировать расходы. Разделите плановую выручку на три потока:
- Подтверждённая - действующие договоры с фиксированными суммами и датами оплат. Это ваша база
- Вероятная - проекты на стадии согласования, устные договорённости. Берите 50% от суммы
- Потенциальная - лиды, запросы, тендеры. Берите не более 10-20%
Сложите всё в один план по месяцам. Первый месяц квартала обычно самый точный, третий - самый приблизительный. Это нормально.
Шаг 2: Планирование расходов
Расходы делятся на постоянные и переменные. Постоянные предсказуемы - это ваш «минимум выживания»:
- ФОТ с налогами и взносами - фиксированная сумма каждый месяц
- Аренда и коммунальные - фиксированная сумма
- Подписки на инструменты - фиксированная сумма
- Бухгалтерия, юристы - фиксированная сумма
Переменные расходы зависят от объёма работы: подрядчики, реклама, командировки. Планируйте их как процент от выручки или привязывайте к конкретным проектам.
Шаг 3: Отслеживание и корректировка
План без контроля - бумажка. Раз в неделю проверяйте ключевые показатели:
- Выручка нарастающим итогом - на какой процент от квартального плана вы вышли?
- Расходы нарастающим итогом - укладываетесь ли в лимиты?
- Остаток на счетах - хватит ли до конца квартала при текущем темпе?
- Дебиторка - сколько денег вам должны и не опаздывают ли клиенты?
В середине квартала (через 6 недель) проведите ревизию. Если факт сильно расходится с планом, корректируйте: пересмотрите расходы, ускорьте продажи или подготовьте резервы.
Сезонность: что учитывать
Для российских агентств характерны сезонные провалы:
- Январь - длинные выходные, клиенты не платят. Выручка -30-50%
- Май - праздники и отпуска. Выручка -15-20%
- Август - массовые отпуска. Выручка -20-30%
- Декабрь - наоборот, пик: клиенты закрывают бюджеты года
Учитывайте сезонность при планировании. В «слабые» месяцы снижайте план выручки и заранее формируйте финансовую подушку.
О составлении бюджета - в статье бюджетирование агентства. О прогнозировании денежного потока - прогноз cashflow. Если у вас именно дизайн-студия, как квартальный план собирается в одном продукте — на странице Merai для дизайн-студий.
Попробуйте Merai
Отслеживайте выручку и расходы в реальном времени, стройте прогноз на квартал и видьте отклонения от плана.
Открыть демо бесплатно